Документы необходимые для получения имущественного налогового вычета

Содержание

Как оформить и получить имущественный налоговый вычет

Документы необходимые для получения имущественного налогового вычета

Вы наконец-то купили квартиру. Но радость новоселья нередко омрачена созерцанием дыры, пробитой в семейном бюджете. Еще грустнее становится, если вам одновременно предстоит выплачивать взносы по ипотеке. Между тем, ситуацию слегка можно поправить с помощью имущественного налогового вычета. Credits.ru выясняли, как оформить такой вычет, и чем он полезен для ипотечного заемщика.

Верните наши деньги!

Значительную часть наших с вами доходов съедают налоги, в первую очередь – тот самый НДФЛ, налог на доходы физических лиц, он же подоходный налог – в размере 13%.

То есть, с каждой тысячи рублей нужно отдать в казну 130. А с каждых ста тысяч – уже 13 000. Так положено по закону. Но в некоторых случаях часть «реквизированных» денег можно вернуть.

Для этого и предусмотрены механизмы налоговых льгот, в частности, имущественный вычет.

Налоговые имущественные вычеты – система, позволяющая налогоплательщику уменьшить налогооблагаемую базу (т. е. сумму всех своих доходов, на которые начисляется налог по ставке 13%). Применительно к недвижимости это означает, что гражданин, купивший квартиру или жилой дом, имеет право и возможность вернуть часть средств, потраченных на приобретение объекта недвижимости.

Статья 220 Налогового кодекса РФ предусматривает два вида имущественного налогового вычета: 1. Вычет, предоставляемый в связи с покупкой жилой недвижимости. 2. Вычет, предоставляемый в связи с продажей имущества.

Таким образом продавец и покупатель уравниваются в правах: каждый из них может либо получить назад ранее уплаченный налог, либо уменьшить предстоящие платежи на сумму вычета.

Но так как российское государство в большинстве случаев одной рукой дает, а другой забирает, то по сумме доходов, из которой производится вычет, есть ограничение: с 21 ноября 2008 года она не может превышать 2 млн.

рублей (а до этого была еще меньше – 1 млн. рублей). То есть, если вы купили квартиру за 5 млн., то предъявить к вычету сможете менее половины этой суммы. И вернуть себе, соответственно, не 650 000 (13% от 5 млн.), а 260 000.

Что ж, как говорится, и то хлеб.

В «ограничительные» 2 млн. не входят проценты по ипотеке. Поэтому те, кто покупает жилье в кредит, могут сэкономить и вернуть гораздо больше, чем те, кто использует только собственные средства. Вот как это происходит на практике.

Как сэкономить на «ипотечных» процентах

При наличии ипотечного кредита (при условии, что он используется именно для приобретения жилья именно тем лицом, которое запрашивает вычет), право уменьшения налогооблагаемой базы распространяется также и на сумму кредитных процентов. При этом «процентный» вычет может быть помесячным, в процессе погашения кредита, или единовременным – после того, как кредит выплачен полностью.

То есть, сумма налогового вычета для ипотечных заемщиков не ограничена 2 млн. Таким образом, если вы купили квартиру за 5 млн., и взяли кредит на 3 млн. – то можете получить вычет с суммы 2 миллиона, плюс проценты со всей суммы.

Но здесь опять-таки следует учесть российскую практику уклонения от налогов и различные способы занижения реальной стоимости квартиры в договорах купли-продажи.

Законодатели тоже не дураки, поэтому в некоторых случаях налоговый вычет не распространяется на часть процентов.

Например, квартира фактически стоит 4 млн., но в договоре купли-продажи указана цена в 1 млн. А в кредитном договоре 4 млн. «раскиданы» на две суммы: 1 млн. – собственно покупка, и 3 млн. – якобы на благоустройство и ремонт. В таком случае заемщик не получит процентные вычеты с суммы в 4 млн.

ИФНС проведет проверку целевого назначения затраченных средств (факт приобретения квартиры) и установит базу для расчета вычета: 1 млн. по приобретению объекта и еще 1 млн. – по процентам за кредит, полученный для покупки данного объекта. Таким образом, сумма возращенных средств составит 260 тыс. рублей. С оставшихся двух миллионов ничего вернуть будет нельзя.

Для получения имущественного налогового вычета необходимо соблюсти три условия:

  1. Быть совершеннолетним и дееспособным
  2. Быть налоговым резидентом России
  3. Иметь официальный источник дохода (подтвержденный справкой 2-НДФЛ).

Налоговый имущественный вычет на покупку жилья можно получить только один раз в жизни. Но двое супругов могут получить два вычета на семью: например, муж – на покупку квартиры по ипотеке, жена – на покупку загородного дома.

Оформляем нужные бумаги

Для того, чтобы получить вычет, вам необходимо либо самостоятельно вступить в контакт с налоговой инспекцией, либо обратиться в бухгалтерию вашей компании (если работаете официально, и у вашей фирмы все в порядке с налоговой отчетностью).

Бухгалтерский вариант

Хлопот будет несколько меньше, чем при самостоятельном оформлении, но все равно побегать придется. Для начала нужно будет собрать полный пакет документов на квартиру (свидетельство о регистрации, договор купли-продажи, кредитный договор с банком, если была ипотека, выписка из банка о произведенной оплате, соглашение о разделе супружеских долей и пр.

), а также написать заявление о предоставлении имущественного вычета на работе, с реквизитами вашего предприятия, а также полными данными свежеприобретенного жилья). Все необходимые наименования имеет смысл уточнить на официальном сайте налоговой инспекции или в районной налоговой инспекции, куда вы и понесете документы.

Можно проконсультироваться и в бухгалтерии.

Затем либо вы, либо представитель бухгалтерии (если на вашем предприятии установлен такой порядок) сдаете документы налоговикам.

Документы по закону рассматриваются в течении 30 дней, после чего вы получаете официальный ответ и уведомление о размере налогового вычета. Все! Это «окончательная фактическая бумажка», которая передается в бухгалтерию.

Теперь, вплоть до 1 января следующего года, подоходный налог с вас взиматься не будет, зато зарплата ваша вырастет на 13%.

Самостоятельный вариант

Действовать в одиночку и без помощи официальных инстанций всегда сложнее, поэтому для облегчения процесса можно воспользоваться пошаговой инструкцией.

Шаг 1. Готовим налоговую декларацию. Прежде всего нужно взять в налоговой или скачать в Сети бланки самой декларации (официально они называются «форма 3-НДФЛ»).

Затем ее нужно правильно заполнить – это ключевой момент, поскольку неправильно заполненная форма приведет к тому, что все нужно будет начинать с нуля. На сайте www.nalog.ru, а также на сайтах региональных управлений ФНС есть инструкции по заполнению.

Но если у вас мозг вскипает при одном взгляде на бланк (а наши налоговые и бухгалтерские документы, в самом деле, античеловеческие), вы можете обратиться за помощью в одну из многочисленных юридических фирмочек (их реклама и визитки всегда щедро рассыпаны в приемных покоях любой налоговой инспекции, но найти спецов можно и в сети). Обойдется это удовольствие в среднем в 2,5–3 тысячи рублей.

Шаг 2. Собираем личное «досье». Вам потребуются оригиналы и копии свидетельства о регистрации права собственности на квартиру, договор купли-продажи, акт приемки-передачи жилья, копия кредитного договора с банком, справки о выделении долей (если есть), выписки из банка. Затем, нужно оформить на работе справку 2-НДФЛ, а из банка принести справку о размере уже уплаченных процентов по ипотеке.

Шаг 3. Пишем заявление фискалам.

Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета нужно адресовать на имя руководителя региональной налоговой инспекции по месту вашей фактической регистрации (для ипотечных заемщиков это особенно важно).

Во избежание пропажи документа в недрах бюрократической инстанции, есть смысл сделать нотариально заверенную копию, а при сдаче документов получить расписку, что у вас их приняли.

Шаг 4. Несем документы на проверку. Этот шаг самый муторный, хотя формально несложный – нужно просто прийти в нужный вам отдел налоговой инспекции в приемный день, отстоять очередь (тут лучше запастись временем и терпением) и отдать заветную папку в «окошко».

Но имейте ввиду, если какой–нибудь справки не хватит, или регитратор посчитает, что заявление оформлено неправильно… Да-да. «Наша песня хороша, начинай сначала».

Правда, можно немного облегчить себе жизнь, отправляя «по инстанциям» своего официального представителя (с нотариальной доверенностью), но это тоже стоит денег.

Налоговики не очень-то любят оформлять налоговые вычеты. И соответственно, тех, кто приходит с подобными досье. Поэтому «мурыжить» вас могут долго. Отношение к ипотечникам более лояльное, однако и здесь у фискалов есть свои предпочтения – на чуть более мягкое отношение могут рассчитывать те, кто оформил ипотечный кредит в «Сбербанке» или «ВТБ24».

Шаг 5. Ждем решения/получаем налоговый вычет. Налоговая проверка для тех, кто приходит за вычетом «самотеком», занимает от 30 до 90 дней. Затем вам сообщают решение и сумму вычета.

К этому моменту вы уже должны открыть счет в банке (желательно в госбанке), куда вам переведут деньги. Реквизиты счета нужно заранее сообщить в налоговую инспекцию.

В этом несомненный плюс по сравнению с оформлением вычета через бухгалтерию на работе: во-первых, вы получите живые деньги, во-вторых, не частями, а всю сумму сразу. Но ждать перечисления придется еще месяц.

Если вам отказали

В случае отказа вы имеете право опротестовать решение налоговиков. Вам нужно будет подать заявление-претензию на имя начальника инспекции, после чего прийти на совещание поэтому вопросу.

Будьте готовы, что отказ оставят в силе – налоговики не любят менять принятые решения. Но получив на руки акт об окончательном отказе, вы можете обжаловать его в вышестоящем налоговом органе. Путь этот долгий и нервный, но успех все-таки возможен, если у вас есть серьезные аргументы.

И лучше заранее знать, кому не положен имущественный налоговый вычет: это неработающие пенсионеры, домохозяйки и несовершеннолетние. «Нечего ловить» и бизнесменам, покупающим недвижимость для предпринимательских нужд, а также тем, кто платить налог по иной ставке, чем 13%.

Ну и, наконец, «не вычитают» по сделкам взаимозависимых лиц: например, если дети покупают недвижимость у родителей, или супруг – у супруги, или начальник – у подчиненного (и такое случается).

Анастасия Ивелич, редактор-эксперт

Источник: https://credits.ru/publications/376848/kak-oformit-i-poluchit-imuschestvennyj-nalogovyj-vychet/

Какие документы нужны для получения имущественного налогового вычета при покупке жилья (квартиры, дома, земельного участка)

Документы необходимые для получения имущественного налогового вычета
Подробности Категория: Налоги и налоговые вычеты для физических лиц

при покупке жилья (квартиры, дома, земельного участка) через налоговую инспекцию необходимо подготовить ряд документов.

В данном материале мы рассмотрим следующие вопросы:

  • список документов, необходимых для получения имущественного налогового вычета;
  • как подготовить документы для налоговой инспекции с помощью сервиса “Верни Налог”;
  • каким образом можно заверить копии документов, подаваемых в налоговую инспекцию для получения имущественного налогового вычета.

Список документов, необходимых для получения имущественного налогового вычета

Для того чтобы оформить и получить имущественный налоговый вычет при покупке жилья (квартиры, дома, земельного участка) через налоговую инспекцию понадобятся следующие документы и информация:

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В налоговую инспекцию подается оригинал налоговой декларации.

  2. Паспорт или документ его заменяющий. В налоговую инспекцию подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация и страницы с пропиской). 

    К сведению. Копия паспорта не входит в обязательные документы по закону для получения имущественного налогового вычета, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.

  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку можно получить у своего работодателя. В налоговую инспекцию подается оригинал справки по форме 2-НДФЛ. 

    Примечание. Если в течение года вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит деньги. В налоговую инспекцию подается оригинал заявления.

  5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В налоговую инспекцию подается заверенная копия договора.

  6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В налоговую инспекцию подаются заверенные копии платежных документов.

  7. Свидетельство о государственной регистрации права собственности. В налоговую инспекцию подается заверенная копия свидетельства о регистрации.

    Примечание. Если квартира куплена по договору долевого участия, то свидетельство не является обязательным документом для получения имущественного налогового вычета. Соответственно, его можно не подавать в налоговую инспекцию.

  8. Акт приема-передачи жилья. В налоговую инспекцию подается заверенная копия акта. 

    Примечание. Если квартира куплена по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом для получения имущественного налогового вычета. Соответственно, его можно не подавать в налоговую инспекцию.

Если покупка квартиры производилось с помощью ипотеки или жилищного кредита и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются следующие документы для получения налогового вычета:

  • кредитный договор с банком. В налоговую инспекцию подается заверенная копия договора;
  • справка об удержанных процентах за год (ее можно получить в банке, который выдал кредит на покупку квартиры). В налоговую инспекцию подается оригинал справки. Примечание. Некоторые налоговые инспекции для оформления налогового вычета могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность для получения имущественного налогового вычета дополнительно предоставляются документы:

  • заявление об определении долей. В налоговую инспекцию подается оригинал заявления;
  • копия свидетельства о заключении брака.

В случае получения имущественного налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются документы:

  • копия свидетельства о рождении ребенка;
  • заявление об определении долей (если в долевом участии присутствуют оба родителя).

В случае самостоятельного строительства жилья для получения имущественного налогового вычета представляются документы:

  • расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В налоговую инспекцию подаются заверенные копии расходных документов.

В случае получения имущественного налогового вычета по отделке/ремонту дополнительно предоставляются документы:

  • договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В налоговую инспекцию подаются заверенные копии документов.

Также для оформления имущественного налогового вычета могут потребоваться документы:

  • номер ИНН (должен быть указан в налоговой декларации). Его можно узнать в «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (service.nalog.ru/inn-my.do);
  • реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Внимание. Во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую инспекцию следует с максимально полным пакетом документов. 

Как заверить копии документов, представляемые в налоговую инспекцию для получения имущественного налогового вычета

По закону все копии документов, представляемых в налоговую инспекцию для получения имущественного налогового вычета, должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить копии документов необходимо подписать каждую страницу (а не каждый документ) следующим образом: 

«Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата.

Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Налоги и налоговые вычеты

Источник: https://kolesovgb.ru/index.php/finansovoe-planirovanie/kak-upravlyat-lichnymi-finansami/podokhodnyj-nalog-i-nalogovye-vychety-dlya-fizicheskikh-lits/762-kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-polucheniya-imushchestvennogo-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-zhilya-kvartiry-doma-zemelnogo-uchastka

Документы для имущественного вычета

Документы необходимые для получения имущественного налогового вычета
Рекомендуем поручить возврат налога личному консультанту в онлайн сервисе НДФЛка

Налоговое законодательство разрешает налогоплательщикам пользоваться имущественными вычетами на приобретаемую недвижимую собственность. Для этого необходимо собрать пакет документов и подать его в налоговую службу.

Документы, которые необходимо предоставить в налоговую, для получения имущественного вычета:

  1. заявление о предоставлении данной налоговой льготы, установленного образца. Как правило, бланк удостоверения можно взять на сайте налоговой службы, либо получить и заполнить сразу на месте, при сдаче документов.

    В данном заявлении указывается место регистрации налогоплательщика, его ИНН, место расположения приобретенного имущества и сумма вычета. Сумму вычета налогоплательщик высчитывает самостоятельно. Если ранее он уже получал вычет, то полученная сумма вычитается из изначально положенной. То есть в каждом последующем заявлении она все меньше и меньше.

  2. декларация формы 3-НДФЛ. Поскольку налогоплательщик может подать документы на получение вычета не сразу, а в течение трех лет с момента приобретения, то указанных деклараций должно быть столько, сколько календарных лет входит в период, за который подается заявление на вычет. То есть на каждый год отдельная форма.

    Но при этом, если у налогоплательщика в одном календарном году имеется несколько источников налогооблагаемого дохода, то все они указываются в одной форме.

  3. справка по форме 2-НДФЛ. Это необходимый документ для составления декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет.Также прикладывается за все периоды, на каждый источник доходов отдельно.

    Ее выдает работодатель, печатью которого она должна быть заверена.

  4. документы, подтверждающие право собственности на недвижимость. Сюда относится договор купли – продажи, свидетельство о регистрации собственности и выписка из ЕГРП на все имущество, оформленное после 15.07.2016.

    К пакету документов прикладываются копии (за исключением выписки), которые заверяются лицом, предоставляющим их, то есть владельцем имущества.

  5. копии финансовых документов, подтверждающих передачу денежных средств продавцу. Сюда относятся расписки о получении денег, банковские чеки и выписки, платежные поручения.

    Обратите внимание, что сумма, на которую представляются данные документы, должна совпадать с указанной в договоре о купле — продаже.

  6. копия акта приема – передачи жилого помещения, либо земельного участка от продавца покупателю.

  7. если имущество приобреталось с помощью ипотечных средств, то дополнительно предоставляются копии кредитного договора и графика платежей по кредиту.
  8. копия паспорта;
  9. если имущество приобреталось с помощью каких-либо субсидий и выплат, то прикладываются документы, подтверждающие это.

    Сюда в первую очередь можно отнести материнский капитал и субсидии из бюджета отдельным категориям граждан. Данные сумы исключаются из вычета, поскольку не являются налогооблагаемым доходом гражданина.

  1. Заявление, прилагаемое к пакету документов, будет также другой формы, в нем должна быть указана просьба выдать уведомление для работодателя о наличии права на вычет.
  2. При получении вычета у работодателя сделать это можно не только по основному месту работы, но и у всех налоговых агентов.

  3. Сроки, чтобы подать документы для получения имущественного вычета при покупке квартиры по месту работы, не регламентированы, но поскольку вычет можно получить только с момента получения соответствующего уведомления от налоговиков и до конца календарного года целесообразно сделать это как можно раньше.
  4. Можно воспользоваться обоими способами получения вычета. Только документы о получении вычета в налоговой за прошедший период необходимо подавать раньше или одновременно с документами на вычет у работодателя.

В Налоговом Кодексе приведен перечень имущества, при покупке которого может использоваться налоговый вычет. В него входят:

  • квартиры, комнаты либо дома в собственность как полностью, так и в долевом соотношении;
  • участки земли, которые имеют статус земель, предназначенных для ИЖС. Здесь также возможно приобретение в долевую собственность;
  • участки земли, где уже стоит жилое помещение. Здесь также возможно приобретение только доли указанного участка.

Данный перечень приведен в статье 220 НК РФ, пп. 3 п. 1.

Все вышеуказанное имущество должно находиться на территории Российской Федерации.

Остались вопросы? Задайте их в рубрике «Вопрос-ответ» специалист ответит вам — бесплатно!Рекомендуем поручить возврат налога личному консультанту в онлайн сервисе НДФЛка

Источник: https://nalogcity.ru/imushhestvennyj/dokumenty-dlya-imushhestvennogo-vycheta/

Документы для налогового вычета на квартиру: список, образцы

Документы необходимые для получения имущественного налогового вычета

Покупка жилья в России – дело очень затратное финансово. Правительство в таких ситуациях оказывает некоторую материальную поддержку всем лицам, потратившим денежные суммы на приобретение недвижимости. Вычеты за квартиру по налогам – одна из форм такой поддержки. Она регулируется налоговым законодательством и рядом федеральных законов.

Что такое налоговый вычет на квартиру

Каждый гражданин, который выплачивает подоходный налог в пользу государства, получает право на возврат определенной его части. Эта процедура именуется налоговым вычетом. Право на вычет возникает при покупке квартиры или иной жилой недвижимости, а также при выплате ипотечного кредита.

Вычет за квартиру в 2019 году составляет максимум 2 млн. руб. Это при условии, что между покупателем и продавцом заключен договор купли-продажи и по нему выплачена полная стоимость жилья. За выплаты по ипотечному договору сумма вычета составит 3 млн. руб. максимум.

Получение налогового вычета возможно только с соблюдением ряда условий:

  1. В текущем году позволительно оформить возврат денежных средств лишь за три предшествующих года.
  2. Возврат налога разрешен только при условии, что сделка по продаже недвижимости осуществлялась не между близкими родственниками.
  3. Получение вычета предусмотрено для лиц, выплачивающих НДФЛ. При этом на пенсионеров это право тоже распространяется. Но только в случае, если три года, предшествовавшие выходу на пенсию, эти граждане выплачивали подоходный налог. Именно часть этих средств и будет им возвращена.
  4. Деньги в качестве вычета при покупке жилья гражданину вернут лишь единожды. Однако если вся сумма не была израсходована, часть ее можно перенести и оформить вычет при покупке иной недвижимости.

Процедура определения размера вычета проста. К примеру, физическое лицо получает от работодателя за год заработную плату в размере 3 млн. руб. В таком случае от полученного дохода отнимаем сумму вычета и получаем 1 млн. руб. Вот с этой суммы и будет взиматься подоходный налог, если гражданин оформит вычет.

Кто может оформить вычет

Заявление о возврате налога при покупке квартиры примут только от того, кто это самый налог платит. В данном случае с него удерживают НДФЛ. Такой плательщик должен приобрести жилье путем выплаты ипотечного кредита или оформив договор купли-продажи.

Возврат денежных средств также полагается налогоплательщикам, которые построили жилой дом или понесли существенные расходы на ремонт или реконструкцию жилой недвижимости.

Вычет при покупке могут оформить и пенсионеры, но только если до выхода на пенсию они в течение минимум 3-х лет выплачивали подоходный налог.

Документы для получения налогового вычета

Необходимые документы

Для получения вычета налогоплательщику потребуется подготовить и представить определенный пакет документов. Он имеет некоторые различия в зависимости от типа сделки по приобретению жилья и некоторых сопутствующих факторов.

В случае покупки квартиры или приобретения ее по ипотечному кредитованию будут затребованы:

  • заявление на возврат;
  • общегражданский паспорт;
  • справка по форме 2-НДФЛ. Нужно обратиться в бухгалтерию своего предприятия для ее оформления;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • свидетельства о регистрации прав собственности на объект недвижимости, за покупку которого оформляется вычет. За получением можно обратиться в ближайший отдел Росреестра;
  • платежные документы, которыми подтверждаются понесенные денежные расходы;
  • договор, на основании которого приобретено жилье. Это может быть договор купли-продажи или кредитный договор с банком;
  • справка из банка о внесенных по договору процентах;
  • документ с указанием банковских реквизитов, на которые ФНС будет перечислять денежные средства.

Если жилище приобреталось совместно супругами, потребуются дополнительно:

  • заявление об установлении долевой собственности;
  • свидетельство о регистрации гражданского брака.

Если объект перешел в собственность по ипотечному договору или по договору долевого строительства, данный факт потребуется подтвердить актом приема-передачи. Его желательно представить, если жилье приобрели по договору купли-продажи, но не обязательно.

Документы, подтверждающие расходы

Оформление любых налоговых вычетов возможно, только если претендент понес реальные денежные расходы. Т.е. жилье не было подарено или получено в порядке наследования. Плюс, если рассрочки по внесению платежей оформлялись, на момент составления заявления они все должны быть погашены.

Чтобы подтвердить факт передачи денежных средств, заявителем могут быть представлены следующие документы:

  1. Расписка. Желательно составленная от руки. Заверять ее у нотариуса не обязательно. В документ должна быть внесена переданная денежная сумма цифрами и прописью, указано место и время передачи денег и сведения о продавце и покупателе (ФИО, данные общегражданских паспортов и адреса проживания).
  2. Любые банковские платежные документы. Это могут быть выписки, чеки и пр.
  3. Счета фактуры потребуются, если дом был построен или средства расходовались на реконструкцию (ремонт).

В качестве подтверждения может быть учтен и договор купли-продажи, если в нем указана точная сумма и зафиксирован факт ее передачи от покупателя продавцу.

Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог

Тот факт, что гражданин вносил НДФЛ, также потребуется подтвердить. Сделать это можно посредством предоставления справки по форме 2-НДФЛ. Но потребуется документ, только если гражданин решит для получения налогового вычета обратиться в отделение ФНС. При оформлении через работодателя в этом нет необходимости, т.к. все нужные сведения предоставляет бухгалтерия предприятия.

Как заверить копии

При оформлении налогового вычета часть документов надлежит подавать в подлинниках (справка 2-НДФЛ, декларация, справка о банковских процентах). Для всех прочих документов потребуются копии.

Все справки и иные документы можно отдать для заверки нотариусу. Но за услугу, в таком случае, придется платить. Допускается и самостоятельная заверка заявителем. Процедура эта требует некоторого усердия и времени, но платить не придется.

Если гражданин выбирает самостоятельный способ, на каждой странице представляемых документов ему потребуется:

  1. Поставить личную подпись с расшифровкой.
  2. Сделать надпись «копия верна».
  3. Проставить дату заверки (указать год, число и месяц).

Допускается одна подпись на всем документе только при условии, что заявитель его прошнурует и пронумерует страницы.

Сроки подачи документов

При получении вычета гражданин может действовать через своего работодателя или через ФНС. Если налогоплательщик решит, что проще обратиться к работодателю, сделать это он может в любой момент в течение 3-х лет после покупки.

Оформление вычета через ближайшее отделение ФНС осуществляется только по завершению налогового периода. Декларация 3-НДФЛ подается до 30 апреля следующего налогового периода, вместе с ней можно подать и заявление.

Список документов на получение налогового вычета имеет некоторые различия в зависимости от способа получения недвижимости и схемы его оформления. Для уточнения следует заранее обратиться к работодателю или в ближайшее отделение ФНС.

Источник: https://prorealtora.ru/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry/

Необходимые документы для налогового вычета за покупку квартиры

Документы необходимые для получения имущественного налогового вычета

Когда квартира куплена, у собственника возникает вопрос: может ли государство вернуть часть уплаченной за недвижимость суммы, и какие органы могут компенсировать такие затраты.

Следует учитывать, что таким возмещением занимается ИФНС (Инспекция Федеральной Налоговой Службы) и работодатель, а поэтому важно знать, какие официальные бумаги должны быть на руках для оформления фискального возврата (на получение имущественного вычета) при покупке квартиры.

Что такое имущественный налоговый вычет

Для получения имущественного вычета следует учесть, что он представляет собой истребование у государства части подоходного налога новоявленному собственнику. Осуществить право на получение такой государственной компенсации понесенных затрат позволяет действующий Налоговый кодекс в подп.3 п.1 статьи 220.

Важные изменения в законодательстве переориентировали направленность объекта вычета. Ранее его размер определялся по стоимости жилья и учитывался только в пределах одной квартиры.

После внесенных изменений главный ориентир обратился на собственника. Владелец имеет право подать заявление на получение возврата уплаченной суммы НДФЛ при условии покупки нового объекта недвижимости.

Это правило действует, когда сумма для возврата от первоначальной покупки менее 2 000 000 рублей.

ВНИМАНИЕ! Главное условие обращения за этой государственной услугой – наличие стабильного и подтвержденного работодателем заработка.

Документы на налоговый вычет на покупку квартиры

Сбор документов на получение налогового вычета при покупке квартиры считается первоочередной проблемой.

При сдаче неполного комплекта документов или неправильно заполненных деклараций через три месяца может быть осуществлен возврат заявления и всех приложений для устранения недостатков.

Это затянет вопрос предоставления компенсации из-за повторной процедуры камеральной проверки, которая ни при каких обстоятельствах не может быть сокращена по времени.

Перечень документов, которые нужны для совершения возврата, излишне уплаченных денег в казну можно найти на сайте любой инспекции. Однако следует уяснить, что подтверждаются только 2 условия, и предоставляются следующие неоспоримые факты:

  • доход;
  • стоимость собственного жилья.

Оформление на налоговый вычет при покупке квартиры документов следует произвести так, чтоб сотрудники камеральной службы были уверены, что нет их подлога. Можно воспользоваться услугами риелтора или собственноручно заверить каждый прикладываемый лист.

ВНИМАНИЕ! Не забывать при подтверждении подлинности проставлять дату заверения.

Следует иметь в виду, что документы на налоговый вычет за покупку залоговой квартиры несколько отличаются, так как жилое помещение может поступить в распоряжение финансового учреждения, если владелец не исполнит взятые обязательства. Налоговый вычет при покупке квартиры по документам в кредит дополняется договорами залога и ипотеке.

Когда можно подать документы

Право требований возврата налога с зарплаты за счет покупки квартиры возникает в следующем календарном году после окончания всех манипуляций с жильем.

Если дата внесения в казну обычных налогов (на имущество, автомобиль, землю) зафиксирована, то момент, указывающий на имущественный вычет при покупке квартиры, является открытым. То есть владелец может подавать документы на налоговый вычет сразу после окончания новогодних праздников.

ВАЖНО! Срок подачи декларации на получении вычета привязывается к дате выдачи по месту трудоустройства 2-НДФЛ. В справке о доходах отражаются все необходимые сведения за весь предшествующий период.

После того как работодатель произведет все отчетные действия в налоговой, ПФР (Пенсионный фонд Российской Федерации) и отделом соцзащиты, справка о доходах может быть получена сотрудником. При этом следует учитывать, что у инспекции должно оставаться достаточное количество времени:

  • для проверки (3 месяца);
  • чтобы подтвердить право получения вычета (соблюдение правила подачи справки о доходах в пределах трех лет);
  • с целью перечисления средств на расчетный счет налогоплательщика (1 месяц).

Из вышесказанного следует, что, крайний срок передачи документации об излишне уплаченном налоге на доходы наступает 1 августа следующего за покупкой года.

Необходимый перечень документов

Справочные сведения о доходах – первое, с чего начинается список документов для оформления вычета. Благодаря этой бумаге удается определить размер денежных средств, подлежащих возврату.

В перечень документов для получения налогового вычета, которые надо предоставить, включены:

  1. Бумага, подтверждающая отношение к объекту недвижимости (ранее выдавались Свидетельства о государственной регистрации, но позже они были заменены выписками, такими же, как и у юридических лиц, только с указанием права собственности, обременений и собственника).
  2. Платежки, фиксирующие исполнение покупателем своих обязательств. Если передавался задаток, то следует приложить копию расписки.
  3. Свидетельство о заключении брака. Этот документ для налогового вычета за покупку квартиры актуален, если на жилье, купленное изначально на супругов, один представитель семьи делегирует свое право получения фискального возврата. В рамках этого условия необходимо также оформить заявление на передачу права второму трудоспособному члену семьи. Этот пункт актуален, если супруг на которого оформлена недвижимость не работает на момент подачи документов и не получает стабильного заработка.
  4. Заявление на возврат НДФЛ представляет собой основополагающий документ для налогового вычета при покупке квартиры.

Заявление

Обращение, равно как и документы для возврата налога собственнику можно оформить как в момент декларирования права, так и после одобрения ИФНС суммы по документам для получения налогового вычета при покупке квартиры. Следует изготовить две идентичные копии заявки, на втором экземпляре которой инспектор обязан проставить печать с датой принятия и фамилии сотрудника, забравшего документ в производство.

В обращении следует указать период, за который требуется вернуть деньги, подтвержденную камеральной проверкой сумму и реквизиты счета налогоплательщика с указанием наименования банка.

Декларация

Для оформления декларации обычно привлекают специалистов.

Но у гражданина есть право самостоятельно при изучении соответствующих инструкций, содержащихся в письмах ИФНС заполнить бланк, опираясь на список документов для получения вычета.

Не запрещено ориентироваться на образцы (для получения имущественного вычета), которые размещены в интернете или использовать сервис, находящийся в личном кабинете налогоплательщика.

Каким образом можно оформить

Сегодня можно воспользоваться несколькими способами по всем объектам налогообложения, в том числе при оформлении имущественного вычета:

  • лично;
  • по нотариально оформленной доверенности;
  • посредством персонального кабинета налогоплательщика.

В первом случае получить налоговый вычет через посещение инспекции можно заменить на отправку заказного письма с заказным уведомлением и оформить опись ценного письма.

Во втором случае к налоговикам для реализации права на возврат пойдет доверенное лицо и зарегистрирует подачу заявления.

В третьем случае следует получить логин (ИНН) и пароль (случайно сгенерированный ключ) либо зайти в закрытый сервис сайта ИФНС через подтвержденную учетную запись портала Госуслуги.

СОВЕТ! Декларацию на налоговый имущественный вычет при покупке квартиры можно отправить через электронный сервис налоговиков. Там же будет удобно отслеживать ход движения заявки.

Соблюдение формы вычета за квартиру и полноты комплекта документов позволяет гражданам компенсировать некоторые затраты, связанные с финансовыми потерями, когда расширяются квадратные метры или появляется собственное жилье.

Если будут соблюдены требования к документам как по содержанию для оформления налогового вычета, так и по составу, то вся процедура не займет много времени и сил.

Если документы для вычета имеют какие-то особенности, связанные с объектом права владения, то список документов для получения будет расширен или сужен.

Источник: https://govcare.ru/kompensatsii/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta

Какие документы нужны для налогового вычета за квартиру

Документы необходимые для получения имущественного налогового вычета

Налоговый вычет – это доступная для гражданина льгота со стороны государства. Ежемесячно от официальной заработной платы граждане отчисляют подоходный налог.

При этом за календарный год получается довольно внушительная сумма.

Из всех отчислений налогоплательщиков формируется государственная казна, из которой в последствии выплачиваются заработная плата, пенсии и другие социальные выплаты.

Ежегодно государство предоставляет возможность своим гражданам вернуть часть отчисляемых средств. Для этого необходимо составить декларации. 3-НДФЛ. Чтобы получить возврат денежных средств, требуется соблюсти все законные требования со стороны налогового органа и собрать перечень необходимых документов.

Есть несколько видов налогового вычета:

К стандартным выплатам относятся суммы, которые не облагаются налогом в 13% и они доступны только для некоторых категорий граждан. Для ветеранов боевых действий это сумма в 3000 или 500 рублей, в зависимости от ситуации.

Также для работающих граждан и имеющих детей сумма в 1400 руб. на одного иждивенца также не облагается налогом.

В случае, если на протяжении календарного года работодатель совершал вычеты, то работник вправе запросить компенсацию за весь срок с данной суммы.

К социальным выплатам относятся затраты на платное лечение, медикаменты, образование, на благотворительность. В данном случае максимальная сумма не ограничена.

К имущественным выплатам относится выплата за приобретение жилой недвижимости. Это может быть как отдельная квартира или дом, а также отдельная изолированная комната.

Также налоговый вычет распространяется на жилье, приобретенное с помощью ипотечного кредитования.

В этом случае гражданин может оформить два вида вычета: с полностью стоимости жилья, а также с выплаченных за определенный период процентов.

Законодательством ограничены максимальные суммы при имущественном налоговом вычете. Гражданин имеет право вернуть 13% только максимум с 2 млн рублей. В случае, если квартира была куплена за 3 млн, максимальная сумма все равно будет ограничена 2 млн. Кроме того, льготой можно воспользоваться только один раз в жизни.

Вычет на сумму ипотечных процентов также ограничена 3 млн рублей. Также льготой можно воспользоваться единожды, но сроки не оговорены. Другими словами имущественный вычет можно делать ежегодно, пока сумма возврата не станет максимальной.

Еще одно условие для имущественного вычета – он распространяется только на недвижимость на территории РФ.

Есть ограничения для граждан, имеющих право на налоговый вычет.

В законодательстве строго оговорены, те кто имеет право воспользоваться льготой:

  • официально трудоустроенные граждане, которые уплачивают НДФЛ со своих официальных доходов;
  • пенсионеры, продолжающие трудовую деятельность;
  • иностранные граждане, которые проживали на территории РФ в течение 180 дней и в данный период работали и отчисляли налог с дохода физических лиц;
  • граждане, продавшие имущество, которое находилось в собственности менее трех календарных лет.
  1. копия документа, удостоверяющего личность (паспорт) гражданина, который оформляет выплату;
  2. декларация 3-НДФЛ. ее можно оформить самостоятельно в специальной программе, или же обратиться к специалисту;
  3. справка 2-НДФЛ с официального места работы. Ее необходимо получить в бухгалтерии за предыдущий календарный год;
  4. справка о получаемых доходах по совместительству (при наличии);
  5. заявление в налоговый орган с банковскими реквизитами для перечисления денег.

Кроме того, существует дополнительный перечень при различных видах вычета. Особым интересом и спросом пользуется имущественный вычет. Он предоставляется при покупке недвижимости. Каждый гражданин имеет право один раз в жизни вернуть 13% с покупки недвижимости и с суммы в 2 миллиона рублей.

В этом случае необходимо подготовить дополнительные документы:

  1. бумаги, подтверждающие покупку квартиры (договор купли/продажи, акт приема-передачи, расписка, платежное поручение из банка;
  2. документ, подтверждающий право на собственность( выписка из ЕГРН, свидетельство о собственности).

    При условии, если объект был приобретен на условиях долевого строительства, документ, подтверждающий этот факт, при этом нужно дождаться пока произойдет сдача жилья в эксплуатацию;

  3. бумаги, подтверждающие целевой характер займа;
  4. выписку из банка, подтверждающую выплату процентов и их сумму;
  5. договор о распределении долей между собственниками жилья.

Кроме того, гражданин имеет право вернуть налоговый вычет не только с суммы стоимости объекта недвижимости, но и с суммы выплаченных процентов. Последнее условие актуально при условии приобретения жилья на условиях ипотечного кредитования.

В этом случае обязательным документом будет выписка из банка о сумме выплаченных процентов. Законодательством также ограничена сумма в три миллиона.

При заявлении на получение вычета с затрат на платные образовательные услуги необходимо предоставить все оплаченные квитанции. Также при оформлении льготы на покупку лекарств и затрат на лечение потребуются все оплаченные чеки.

В некоторых случаях в ходе камеральной проверки сотрудники из налогового органа вправе запросить дополнительные документы.

Долгое время гражданин мог подать заявление и документы на налоговый вычет исключительно в отделении ИФНС, или же отправить все бумаги официальным письмом. Но в последнее время это стало возможно онлайн на официальном сайте ИФНС, через личный кабинет. Авторизоваться возможно через портал Госуслуг. В этом случае все документы отправляются в налоговую в электронном (сканированном) виде.

Единственным препятствием для отправки необходимых документов может стать электронная подпись гражданина, которая заменяет живую подпись. Ее можно получить непосредственно на сайте в личном кабинете. ЭЦП будет представлять собой специальный закодированный шифр.

Для получения денежных средств законодательством строго оговорены сроки. В первую очередь, раньше, чем 1 января текущего календарного года декларацию подать невозможно, так как она оформляется за предыдущий календарный год. Примерный срок с момента подачи заявления и до момента получения перевода проходит около 4 месяцев.

3 месяца отводится налоговой службе на камеральную проверку. Эти сроки налоговая соблюдает достаточно точно. В случае, если камеральная проверка затягивается, то гражданин имеет право на претензию. В этом случае ему будут выплачены пени за каждый день задержки.

Если все документы в наличии и были запенены правильно, то проверка заканчивается ровно через 3 месяца.

После этого налоговый орган отправляет уведомление заявителю и в течение месяца обязуется перечислить денежные средства на указанный счет в заявлении.

При условии, если декларация была заполнена и отправлена через личный кабинет на сайте, то все уведомления будут приходить в электронном виде и можно легко отслеживать ход проверки.

В случае, если сотрудникам налоговой были найдены неточности, или какие-то документы не соответствуют действительности, то они вправе повторно обратиться за предоставлением актуальной информации.

В этом случае камеральная проверка может начаться снова.

Если же неточности несерьезные и были определены по невнимательности сотрудника, то сроки нарушены не будут и проверка закончится через три месяца.

Кроме того, гражданин имеет право оформить налоговый вычет через работодателя. В этом случает после завершения стандартной камеральной проверки работодатель получает уведомление о том, что с определенного сотрудника налог на доходы вычитаться не должен на определенную сумму. В этом случае сотрудник на протяжении года будет получать заработную плату без вычетов.

Каждый гражданин вправе получить часть выплаченных налогов с официального дохода. При официальном трудоустройстве это возможно ежегодно. Особо актуально это при покупке недвижимости или при длительном и дорогостоящем лечении. Также возврат средств в размере 13% предполагается за платное образование, но только при условии, если образовательное учреждение лицензировано

Хочу больше полезных статей!

Источник: https://novostrojki-ekaterinburga.ru/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.